КОЛИЧЕСТВО ПРОДАЖ ЗА ПЕРВЫЕ 3 ГОДА

Товар / услуга	Ед. изм.	Стоимость / шт	Кол-во продаж в мес.	Кол-во в квартал за 1 год				2 год (полугодия)		3 год
				I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I пол.	II пол.
Абонемент на 12 тренировок (месяц)	шт.	9 500	40	120	120	120	120	312	312	768
Абонемент на 36 тренировок (3 месяца)	шт.	25 000	15	45	45	45	45	117	117	288
Абонемент на 72 тренировок (6 месяцев)	шт.	50 000	5	15	15	15	15	39	39	96
Безлимит на год	шт.	80 000	5	15	15	15	15	39	39	96
Функциональное питание	шт.	700	10	30	30	30	30	78	78	192
Косметические средства	шт.	500	10	30	30	30	30	78	78	192
ИТОГО			85	255	255	255	255	663	663	1 632

ВЫРУЧКА ЗА 3 ГОДА (в рублях)

Товар / услуга	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I пол. 2 год	II пол. 2 год	3 год
Абонемент на 12 тренировок	1 140 000	1 140 000	1 140 000	1 140 000	3 171 480	3 171 480	8 317 440
Абонемент на 36 тренировок	1 125 000	1 125 000	1 125 000	1 125 000	3 129 750	3 129 750	8 208 000
Абонемент на 72 тренировок	750 000	750 000	750 000	750 000	2 086 500	2 086 500	5 472 000
Безлимит на год	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	3 338 400	3 338 400	8 755 200
Функциональное питание	21 000	21 000	21 000	21 000	58 422	58 422	153 216
Косметические средства	15 000	15 000	15 000	15 000	41 730	41 730	109 440
ИТОГО	4 251 000	4 251 000	4 251 000	4 251 000	11 826 282	11 826 282	31 015 296

Общая выручка за 3 года: 71 671 860 ₽

01. РЕМОНТ И СТРОИТЕЛЬНЫЕ РАБОТЫ (РАЗОВО)

Наименование	Кол-во	Цена за ед.	Стоимость всего
Ремонт и перепланировка "под ключ"	1	1 700 000	1 700 000
Видеонаблюдение, противопожарное оборудование, кондиционирование	1	320 000	320 000
Установка мониторов, оборудование рабочего места администратора, включая ПО	1	180 000	180 000
ИТОГО			2 200 000

02. ЗАТРАТЫ НА РЕКЛАМУ (РАЗОВО В НАЧАЛЕ)

Наименование	Кол-во	Цена за ед.	Стоимость всего
Сайт	1	50 000	50 000
ИТОГО			50 000

03. РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ (РАЗОВО)

Наименование	Кол-во	Цена за ед.	Стоимость всего
Расходные материалы (туалетная бумага, уборочный инвентарь, салфетки, стаканчики и т.д.)	1	18 000	18 000
ИТОГО			18 000

04. РАСЧЕТ ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ В МЕСЯЦ

Должность	Кол-во	Оклад / ставка	Сумма з/п	НДФЛ (13%)	Страх. взносы (30%)	2 год (+5%)	3 год (+10%)
Администратор	2	50 000	100 000	13 000	30 000	21 522	22 273
Тренер	4	60 000	240 000	31 200	72 000	49 345	51 145
Уборщик	2	35 000	70 000	9 100	21 000	16 798	17 323
ИТОГО	8		410 000	53 300	123 000	87 665	90 741

* Налоги и взносы — ежемесячно. Во 2 и 3 году ФОТ индексируется.

05. АНКЕТА ДЛЯ РАСЧЕТОВ

Аренда в месяц?	200 000 ₽
Моб. связь, интернет, охрана, клининг, ком. услуги в мес?	20 000 ₽
Доставка, такси, трансфер в мес?	0 ₽
Затраты на лицензирование, получение разрешений до начала работы?	0 ₽
Планируемое количество клиентов в мес?	65

06. СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА

Показатель	Сумма, руб.
Капитальные затраты	6 865 000
Аренда + обеспеченный платеж 100%	400 000
Закупка товаров и материалов	119 000
Реклама, маркетинг	50 000
Прочие затраты	20 000
Итого	7 454 000

07. ИСТОЧНИКИ ИНВЕСТИРОВАНИЯ

Показатель	Сумма, руб.
Собственные средства	1 454 000
Инвестиции	6 000 000
Итого	7 454 000

08. ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ПРОЕКТА (руб.)

Показатель	1 год	2 год	3 год
Доходы	17 004 000	23 652 564	31 015 296
Расходы	11 022 785	12 418 968	13 850 721
Чистый денежный поток	5 084 033	9 548 557	14 589 889
Чистый дисконтированный денежный поток (DFCF)	4 308 502	8 091 997	12 364 313

09. ИТОГОВЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Показатель	Величина (3 года)
Выручка от реализации	71 671 860 ₽
Переменные затраты	9 152 793 ₽
Постоянные затраты	28 139 681 ₽
Валовая прибыль	34 379 386 ₽
Налог по основной деятельности	5 156 908 ₽
Чистая прибыль	29 222 478 ₽
Рентабельность продаж (ROS)	40,77%
Рентабельность инвестиций (ROI)	392,04%
Точка безубыточности (BEP)	896 093 ₽
Срок окупаемости (PP)	17,59 мес.
Ставка дисконтирования (DR)	18%
Коэффициент дисконтирования	0,61
Дисконтируемый срок окупаемости (LRPT)	28,30 мес.
Чистая приведенная стоимость (NPV)	19 411 465 ₽
Внутренняя норма доходности (IRR)	90%